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軽自動車税はいつ支払う?金額はいくら?納税証明書は?

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軽自動車税はいつ支払う?金額はいくら?納税証明書は?

軽自動車の所有者には毎年軽自動車税がかかりますが、減税処置があったり、逆に新規登録からの年数によって増税制度があったりなど、軽自動車を所有、維持するうえで知っておきたいことが多くあります。そこで軽自動車税に関する概要、疑問について解説します。

軽自動車税とは?

軽自動車税とは?

自動車の所有者には「自動車取得税」「自動車税」「自動車重量税」がかかりますが、軽自動車の所有者には「自動車税」の代わりに「軽自動車税」がかかります。まずは「軽自動車税」の概要について解説します。

軽自動車税の概要

自動車税、軽自動車税ともに地方税ですが、自動車税が所有者の住民票のある都道府県に納めるのに対して、軽自動車税は所有者の住民票のある市町村に納める税金です。
毎年4月1日時点での自動車の所有者に対してかかる税金で、軽自動車以外にも原付やオートバイなども軽自動車税が適用されます。

軽自動車税が適用される車両

軽自動車(総排気量660cc以下、3輪含む)
原動機付自転車
軽2輪(125cc超250cc以下)
小型2輪(250cc)
小型特殊自動車(フォークリフト、トラクター、農耕車)

軽自動車税はいつ支払うの?納税通知書と納税証明書について

軽自動車税はいつ支払うの?納税通知書と納税証明書について

軽自動車税は4月1日時点での軽自動車の所有者に支払い義務があり、この時点での所有者に対して市町村から毎年納税通知書が届きます。毎年納付期限は5月末日になっています。

納税通知書が届く時期

納税通知書は毎年ゴールデンウィーク頃に、4月1日時点の所有者の車検証に記載されている住所に郵送されます。また車を複数所有している場合はそれぞれに対して納税通知書が届けられます。納付期限が5月末日ですので、手元に届いてからあまり時間がありませんね。

軽自動車税の金額、支払い方法

軽自動車税の金額、支払い方法

軽自動車税の金額は平成28年度から改定され、平成27年4月1日以後に最初の新規検査を受けた自家用の軽自動車に対しては、年に10,800円の軽自動車税がかかるようになりました。

軽自動車(4輪)の自動車税について

車種区分 標準税率
旧税率 新税率※
4輪 乗用 自家用 7,200円 10,800円
営業用 5,500円  6,900円
貨物用 自家用 4,000円  5,000円
営業用 3,000円  3,800円

旧税率:平成27年3月31日までに最初の新規検査を受けた軽自動車
※新税率:平成27年4月1日以後に最初の新規検査を受けた軽自動車
出典:総務省 地方税制度より

また原付や軽2輪、小型2輪の税率についても新しい税率に変わっています。

原動機付自転車 50cc以下 2,000円
50cc超90cc以下 2,000円
90cc超125cc以下 2,400円
ミニカー 3,700円
軽2輪(125cc超250cc以下) 3,600円
小型2輪(250cc超) 6,000円

出典:総務省 地方税制度より

軽自動車税の支払い方法

軽自動車税は基本的に公共料金の納め方と同じで、銀行や郵便局などの金融機関やコンビニなどで支払うことができます。また自治体によってはクレジットカードやネットバンキングでの支払いも可能です。クレジットカードは手数料がかかりますが、カード会社によっては手数料以上のポイントが貯まるものもあるので、クレジットカードを利用することもおすすめです。

軽自動車は車検時に納税証明書が必要

軽自動車税を支払うと、支払いを証明する領収印が押された納税証明書が渡されます。
平成27年4月から納税証明書の電子化により、一定の条件を満たせば車検時の納税証明書の提出を省略できるようになりましたが、これは普通自動車のみです。

軽自動車についてはこれまで通り、車検の際に納税証明書が必ず必要になるので、しっかり保管するようにしましょう。
新車購入時以外、車検は2年ごとに受ける必要がありますが、滞納がなく、領収印が押されていて、有効期限内である納税証明書を提出します。(2018年11月記事執筆時点)
納税証明書を紛失した場合は速やかに市町村で再発行してもらうようにしましょう。

出典:軽自動車検査協会

知っておきたい軽自動車の税に関する豆知識

知っておきたい軽自動車の税に関する豆知識

軽自動車に関わる税には税額が減額される制度や逆に税額が高くなる制度があります。軽自動車税に関する知識を持っていると、年間にかかる費用を把握できるメリットがあります。

エコカー減税

エコカー減税は電気自動車、燃料電池車、プラグインハイブリッド車、天然ガス自動車、クリーンディーゼル車など、環境に優しい車の普及を目的とした制度です。2015年度から2016年度までと期間限定※の制度でしたが、2018年度いっぱい(2019年3月31日)まで利用できるよう改定されました。
軽自動車など車にかかる税金には軽自動車税以外に自動車を取得した際にかかる自動車取得税、新車購入時と車検時に支払う重量税がありますが、エコカー減税は自動車取得税と重量税で適用されます。

  • 自動車取得税は2017年4月1日〜2019年3月31日の間に新車を購入した場合に、重量税に関しては2017年5月1日から2019年4月30日の間に新車登録と新規検査を受ける場合にエコカー減税が適用されます。

エコカー減税の減税率

自動車取得税では電気自動車などを購入すると非課税になり、その他基準値の達成率に応じて「20%から80%」の減税を受けることができます。また重量税でも電気自動車などは非課税で、その他基準値の達成率に応じて「25%から75%」の減税措置を受けることができます。

軽自動車税はグリーン化特例を活用

軽自動車税ではグリーン化特例が活用できます。グリーン化特例では2019年3月31日までに軽自動車を取得した場合、電気自動車などでは75%減税され、他に基準値を達成した軽自動車には達成率によって25%、50%の減税措置を受けることができます。なお減税されるのは、新車登録した年の翌年度分のみとなります。

グリーン化特例の概要
対象車 内容
電気軽自動車など 税率を概ね75%軽減
H32年度燃費基準+20%達成した軽自動車 税率を概ね50%軽減
H32年度燃費基準を達成した軽自動車 税率を概ね25%軽減

出典:総務省 グリーン化特例(軽課)より

中古車もエコカー減税は受けられる

中古車でもエコカー減税に該当する電気自動車、燃料電池車、プラグインハイブリッド車、天然ガス自動車、クリーンディーゼル車などの車を購入すると中古車特約という制度により最大45万円もの減税処置を受けることができるので、軽自動車の中古車は税制面でもおすすめといえます。

平成30年度中古車特例の概要
エコカー H32年度
燃費基準を40〜50%達成
H32年度
燃費基準を30%達成
H32年度
燃費基準を20%達成
H32年度
燃費基準+10%達成
H32年度
燃費基準を達成
中古車 45万円控除 45万円控除 35万円控除 25万円控除 15万円控除 5万円控除

※控除金額はすべて取得価格から
出典:国土交通省 平成29年度の税制改正の概要について

購入時期を調整して税額減免

購入時期を調整して税額減免

軽自動車の中古車を購入する際は、購入する時期を調整すると税金を安くすることが可能です。たとえば普通車の中古車を購入した場合は月割で税金がかかりますが、軽自動車の中古車は月割でかかることはありません。ですから4月2日以降に中古車を購入すると4月1日時点では車を所有していないので、その年の自動車税が減免されるのです。
また新車を購入する際にも上手に買えば自動車取得税を安くすることが可能です。自動車取得税は軽自動車なら購入金額全体の2%ですが、そこには車両価格にカーナビやオーディオ、ガラスコーティングなどのオプションも含まれています。もしオプションを購入後に付ければ購入金額を抑えることができ、自動車取得税を減額することができるのです。

軽自動車は13年経つと税金が上がる

エコカー減税などで税金の減免処置のある軽自動車ですが、車が新規検査から13年を経過すると重量税が上がります。
軽自動車の重量税は、一般に3,300円/年なのですが、新規検査から13年経過する場合は4,100円/年になり、18年目を経過すると4,400円/年になります。
また軽自動車税も13年を経過した車には12,900円が課せられることになります。平成27年3月31日までに最初の新規検査を受けた軽自動車の軽自動車税は7,200円ですから約1.8倍もの増税になります。また平成27年4月1日以後に最初の新規検査を受けた軽自動車の軽自動車税は10,800円ですから約20%もの増税になるのです。
軽自動車は税金の面を考慮すると、新規検査から13年目までに買い替えるのがお得といえます。

最後に

最後に

軽自動車税は平成28年度から税制が変わり、平成27年4月1日以後に最初の新規検査を受けた自家用の軽自動車に対しては、年に10,800円などと増税になっています。しかしエコカー減税を利用することができるので、軽自動車は中古車も含めてエコカーを購入することをおすすめします。また13年を経過した車は税制面で不利になるので、できるだけ早めにエコカーに買い替えることをおすすめします。

※本記事の内容は特段の記載がない限り、チューリッヒの保険商品ではなく、一般的な保険商品の説明です。

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本記事内で紹介しているチューリッヒの自動車保険に関する内容につきましては、ご契約の保険始期および契約条件によって、ご契約のお客様に適用されない場合がございます。
必ずお客様の保険証券、約款、重要事項説明書の記載などをご確認ください。

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